Негосударственное пенсионное обеспечение в 2019 году — в рф, договор, чем регулируется, правила выплаты

Понятие негосударственного пенсионного обеспечения в России

На сегодня в РФ присутствует два вида пенсионного обеспечения: государственное и добровольное, для получения которого не нужен трудовой стаж.

Что это такое

Добровольное пенсионное обеспечение дополняет обязательные государственные выплаты и реализуется при заключении договора с негосударственным пенсионным фондом(НПФ).

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется методом перечисления взносов в НПФ в течении определенного времени. В свою очередь, прирост сумм — инвестиционный доход, обеспечивается финансовой деятельностью фонда, обеспечивающего согласно договору увеличение пенсионного капитала.

Негосударственные пенсионные накопления — значимый фактор для формирования компенсационного пакета обеспечения сотрудников. Возможность инвестировать часть заработной платы мотивирует работников, укрепляет доверие к работодателям и повышает рейтинг предприятия.

Участие в формировании накопительного пенсионного капитала достигается после заключения договора с НПФ. Сторонами договора являются:

1. НПФ.
2. Вкладчики.
3. Получающие прибыль участники проекта.

Вкладчиками в НПФ могут стать:

• физические лица — участники договора, вносящие средства в фонд;
• организации, делающие взносы в пользу сотрудников (корпоративная пенсия).

Обязательства негосударственных фондов содержатся в утвержденных руководством НФ и Центробанком сводах правил. Это списки и описание пенсионных схем и положений, касающиеся основных (дополнительных) причинах для выплат.

Корпоративная пенсия

Выход на пенсию — не всегда праздник. Это, в первую очередь, касается граждан с минимальным заработком и соответствующим социальным пособием.

Чтобы не оказаться в старости «у разбитого корыта», многие люди ищут и находят возможности для инвестирования средств в пенсионные накопления.

Законодательство РФ обеспечивает правовую поддержку вкладчикам, предлагая для подобных финансовых операций участие в негосударственных пенсионных фондах.

Одна из разновидностей НПО — корпоративное пенсионное обеспечение, заключающееся в перечислении средств на счета НФ работодателем, что позволяет обеспечить работникам компании дополнительную социальную защиту.

Корпоративные пенсии начисляются по следующим программам:

1. Солидарной, с уплатой налогов работодателем.
2. Индивидуальной, с переводом средств на счет сотрудника без уплаты налогов.
3. Паритетной, включающей разделение обязанностей по обслуживанию пенсионного капитала между работником и работодателем.

Система корпоративного пенсионного обеспечения при технически грамотной организации процесса полезна для предприятий, так как создает дополнительную мотивацию и повышает уровень социальной защиты сотрудников.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения в РФ

Договор, заключенный между участниками программы негосударственного пенсионного обеспечения, содержит положения о правах, обязанностях и принципах сотрудничества. До подписания договора вкладчику нужно определится с вопросами, касающимися:

• размера будущей пенсии;
• периода начислений и выплат;
• графика внесения платежей.

Договор о сотрудничестве сторон составляется в двух равнозначных, имеющих одинаковую правовую силу, экземплярах. Любая из сторон имеет право расторгнуть договор по собственному желанию. Документ считается недействительным при невыполнении одной из сторон договорных обязательств, произошедшим по объективным (смерть вкладчика) и субъективным причинам.

Скачать бланк заявления о расторжении договора с НПФ.

Выбор схемы в НПФ

Пенсионные программы (схемы) — коммерческие продукты НПФ, разрабатываются для учета дохода вкладчиков и определения оптимальной суммы взносов с учетом интересов обеих сторон.

Программа пенсионного негосударственного обеспечения учитывает:

• уровень дохода;
• возраст клиента;
• индивидуальные особенности и уровень финансовой независимости клиента.

Основные виды пенсионных схем классифицируются по определенным параметрам:

1. Видам счетов для начислений — солидарным (для группы лиц) и индивидуальным (открытие именного счета).
2. Срокам пенсионных выплат — срочным (по сроку, указанному в договоре), пожизненным (с момента подписания и до смерти).
3. По числу вкладчиков — одному плательщику или паритетной системе, с участием в процессе накопления работодателя и работника.

Общие для существующих программ правила — право на расторжение договора с получением выкупной суммы и возможность перехода на альтернативный вариант пенсионного обеспечения.

Взносы

Подписывая договор с НПФ участник сделки самостоятельно определяет величину взносов, периоды перечислений и продолжительность действия договора. Взносы перечисляют:

• ежемесячно;
• поквартально;
• раз в полгода;
• один раз в год.

Реже одного раза в год, согласно законодательству, допускается внесение полной суммы накопительного капитала. Обязательные платежи вносят по правилам НПФ:

• почтовым переводом;
• безналичным банковским переводом;
• удержанием из зарплаты и переводом через бухгалтерию.

Большинство фондов оставляют за вкладчиками право на возобновление перечислений после их прекращения. В подобных ситуациях для продолжения сотрудничества вкладчику нужно обратиться в НПФ.

Условия назначения досрочной пенсии в НПФ

Пенсионное негосударственное обеспечение назначают:

• при наступлении оснований, указанных в договоре;
• при наличии письменного заявления о праве на выплату пособия.

Назначение пенсии возможно со дня обращения, но не ранее наступления правовых оснований для данных действий. Выплаты осуществляются в рублях, методом перечисления средств на индивидуальный счет получателя, в соответствии с указанными реквизитами или номером банковской карты.

Размер и порядок выплаты обеспечения

Сумма негосударственного пенсионного обеспечения устанавливается:

1. По решению вкладчика, при подготовке договора с НПФ. В этом случае величина пенсионных выплат зависит от выбранной пенсионной программы и не может быть ниже суммы прописанной в договоре.
2. Рассчитывается сотрудниками фонда. Во данном варианте сумма выплат зависит от величины капитала накопленного к моменту назначения пенсии и рассчитывается делением суммы на количество лет, ожидаемого периода выплат(дожития), указанных в законодательстве. Соответственно, ежемесячная сумма пенсии определяется делением на число месяцев в году.

Совет: Чтобы избежать задержек в выплатах, своевременно информируйте НПФ об изменениях персональных данных или смене реквизитов.

Достоинства и недостатки системы негосударственного пенсионного финансирования:

1. Возможность определять размер пенсии и влиять на величину капитала. В отличии от государственных пенсионных программ, человек самостоятельно определяет суммы платежей и размер пособия.
2. Возможность получения пенсии из нескольких источников. Оптимизация источников доходов положительно влияет на общее материальное положение. Так, участие в одном НПФ позволяет получать два вида пособий: социальное и негосударственное. При этом, каждый пенсионер имеет право на участие в неограниченном количестве негосударственных фондах, что увеличивает возможности для диверсификации накопительной системы.
3. Защита от банкротства государственной пенсионной системы. Неопределенность экономической ситуации в стране не позволяет уверенно утверждать каким будет пенсионное государственное обеспечение через несколько лет. Тенденции в социальной политике государств указывают на существенное ужесточение условий в будущем при выходе на пенсию. Это касается и России. Участие в НПФ позволяет спрогнозировать величину пособия на ближайший год, что невозможно сделать в государственном обеспечении.

Помимо перечисленного, к достоинствам добровольного пенсионного обеспечения относят:

• государственный контроль за деятельностью НПФ.
• налоговые преференции для пенсионеров и работодателей;
• возможность контроля за деятельностью фонда;
• право на передачу пенсионного капитала по наследству;
• возможность переход на альтернативную программу пенсионного обеспечения.

Недостатки НПФ:

1. Длительное ожидание результата при нестабильной экономической ситуации. Это существенный минус НПФ, отпугивающий многих участников, не желающих вносить деньги «вслепую» на протяжении нескольких десятков лет.
2. Малая инвестиционная доходность. Прирост дохода, как правило, не превышает 10%, что меньше годового уровня инфляции.
3. Невозможность получения полной суммы раньше срока, указанного в договоре. Досрочное снятие средств возможно только при наступлении форс-мажорных обстоятельств (смерти, инвалидности). В остальных случаях фонд отдаст только основную сумму, без прибыли.
4. Возможность хранить средства только в национальной валюте. Это увеличивает недоверие к НПФ, напрямую связанное с недоверием населения к рублю.
5. Кроме того, уровень доверия к НПФ снижает наличие штрафов за просрочки обязательных платежей, отсутствие четких гарантий по доходам, налогообложение прибыли.

Видео: Консультация специалиста

Негосударственное пенсионное страхование

Все большее количество россиян желают принять участие в формировании своей будущей пенсии. В настоящее время свыше 7 миллионов человек являются участниками негосударственного пенсионного страхования.

Данный вид пенсионного обеспечения является дополнительным к основным видам: по обязательному страхованию и по государственному обеспечению.

Выбор в пользу еще одной пенсии гражданину следует начать с выбора НПФ, при этом стоит учитывать:

• наличие государственной лицензии;
• высокий рейтинг среди других фондов;
• надежные способы инвестирования денежных средств вкладчиков;
• разнообразие пенсионных схем, максимально учитывающих большинство предпочтений вкладчиков.

Для того, чтобы стать участником негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) необходимо заключить договор, в котором описываются основные права и обязанности каждой стороны.

В этом же документы прописана и пенсионная схема, выбранная вкладчиком. Уплату взносов можно осуществлять не только в свою пользу, но и в пользу третьих лиц.

Периодичность платежей и способы их перечисления также указываются в договоре.

Негосударственное пенсионное страхование устанавливается при наличии на то оснований в связи с достижением общеустановленного возраста выхода на пенсию.

Обратите внимание

Однако существует возможность и досрочного НПО для работников с вредными и опасными условиями труда. Размер негосударственной пенсии определяет гражданин при выборе пенсионной схемы.

От этого будет зависеть и величина уплачиваемых им пенсионных взносов.

Негосударственная пенсия — что это такое?

Для обеспечения достойного уровня жизни по достижении пенсионного возраста гражданин может сам принять участие в формировании своей будущей выплаты. Для этого ему необходимо стать участником негосударственного пенсионного обеспечения.

Негосударственная пенсия — это дополнительная выплата к основной сумме пенсии, формируемая в основном за счет личных взносов гражданина и назначаемая при выходе на заслуженный отдых.

Отличительными чертами данного вида пенсионного обеспечения являются:

• отсутствие необходимости иметь страховой стаж;
• возможность самостоятельно устанавливать сумму взносов и периодичность их уплаты;
• наличие у гражданина права расторгнуть договор и вернуть накопленное.

Для того, чтобы в будущем получать дополнительную пенсию необходимо предпринять следующее:

1. Выбрать НПФ и заключить с ним договор.
2. Утвердить индивидуальный план платежей.
3. Осуществлять уплату взносов согласно договору.

Начать формировать негосударственную пенсию может любой гражданин, начиная с 18 лет. Юридическим основанием установления такой пенсии является закон № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах», он же регулирует отношения между участниками данного вида пенсионного обеспечения.

Участники пенсионного обеспечения

Участником негосударственного пенсионного обеспечения можно стать, заключив договор с выбранным фондом. Сторонами такого договора являются:

• негосударственный пенсионный фонд, действующий на основании лицензии;
• вкладчик, уплачивающий взносы;
• участник, которому в соответствии с договором должна выплачиваться или уже выплачивается негосударственная пенсия.

Что касается вкладчиков, то ими могут быть:

• физические лица — граждане, самостоятельно уплачивающие взносы на НПО (одновременно являются и участниками заключаемого договора);
• юридические лица — организации, перечисляющие взносы из своих средств в пользу своих сотрудников (в данном случае у работников таких предприятий формируется корпоративная пенсия).

Свои обязательства НПФ выполняет согласно правил, утверждаемых советом директоров каждого конкретного фонда и регистрируемых в порядке, предусмотренным Центробанком. Правила содержат следующую информацию:

• список пенсионных схем и их подробное описание;
• перечень оснований для выплаты негосударственной пенсии (ими могут быть как страховые случаи: старость, утрата кормильца, инвалидность, так и дополнительные основания).

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Права и обязанности участников НПО, а также принципы их взаимодействия закреплены в соответствующем документе — договоре. Перед его составлением гражданину необходимо определиться со следующими вопросами:

• возможный размер будущей дополнительной пенсии, которую он хотел бы получать;
• приемлемый для него период выплаты негосударственной пенсии;
• удобный график внесения платежей.

Выбрав таким образом пенсионную программу, отвечающую всем требованиям обратившегося, необходимо заключить непосредственно договор с выбранным НПФ. Данный документ представляет собой соглашение между НПФ и вкладчиком в пользу участника договора.

Обязанности в таком случае распределяются так:

• у вкладчика — перечисление пенсионных взносов в установленные сроки и в определенных размерах;
• у фонда — выплата негосударственной пенсии при наличии у гражданина права на нее в соответствии с выбранной им пенсионной схемой.

Подробный перечень требований к содержанию договора содержится в ст. 12 закона № 75-ФЗ от 07.05.1998 г.

Стоит отметить, что документ может быть составлен не только в свою пользу, но и в пользу третьих лиц. Ими могут быть любые физические лица — родственники, близкие люди.

Договор составляется в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу для каждой стороны. Срок действия документа равен периоду выполнения сторонами своих обязательств. По желанию вкладчика договор может быть расторгнут. Еще одной причиной прекращения договора может стать смерть участника. В таком случае пенсионные накопления наследуются его правопреемниками.

Выбор пенсионной схемы в НПФ

При заключении договора гражданин обязан выбрать одну из предложенных ему пенсионных схем, перечисленных в Правилах.

Пенсионная схема представляет собой перечень условий, раскрывающих порядок уплаты пенсионных взносов и выплаты негосударственной пенсии.

С точки зрения уплаты платежей можно выделить следующие схемы:

• в зависимости от количества вкладчиков:
  • с единственным лицом, перечисляющим взносы;
  • паритетная (где участвуют сотрудники и работодатели);
• в зависимости от вида открываемого счета:
  • солидарные (в пользу группы заранее определенных лиц);
  • индивидуальные (с перечислением на именной счет).

С точки зрения выплаты негосударственной пенсии различают такие схемы:

• срочные (выплата осуществляется в течение всего срока, предусмотренного договором)
• пожизненные (без ограничения в течение всей жизни участника при наличии на то средств на счете).

Взносы по договору о НПО

При подписании договора вкладчик самостоятельно определяет размер пенсионных взносов, периодичность и продолжительность их уплаты.

Перечисляют платежи как правило с такой периодичностью:

• ежемесячно;
• ежеквартально;
• раз в полгода;
• одной суммой за год;
• реже допускается единовременное внесение денежных средств.

Вкладчики уплачивают взносы денежными средствами одним из удобных способов в порядке и размерах, предусмотренных правилами НПФ и заключенным договором. Способов перечисления взносов существует несколько:

• через почтовые отделения путем перевода;
• через банковские учреждения безналичным путем;
• через бухгалтерию своего предприятия путем удержания из заработной платы.

В случае прекращения уплаты взносов многие фонды оставляют за вкладчиком возможность возобновить их перечисление, обратившись с такой целью в свой НПФ.

Досрочная негосударственная пенсия в НПФ

Негосударственная пенсия может выплачиваться досрочно, то есть ранее общеустановленного возраста, в связи с занятостью на определенных видах работ, предусмотренных пп. 1- 18, п. 1, ст. 30 ФЗ № 400 «О страховых пенсиях».

Для признания условий труда на таких работах вредными и опасными проводится специальная оценка. В настоящее время она заменяет существовавшую ранее аттестацию рабочих мест в связи с введением в действие закона № 426-ФЗ от 28.12.2013 г.

«О специальной оценке условий труда».

По результатам проведенной оценки условиям труда присваивается один из четырех классов опасности. Последние из них (третий и четвертый) являются вредными и опасными. Именно в таких случаях с целью обеспечения своих работников досрочной пенсией работодатель может выбрать несколько вариантов действий:

1. Уплачивать в ПФР страховые взносы по дополнительным тарифам согласно классу условий труда.
2. Дополнительно перечислять взносы в негосударственный фонд.

На вступление в систему досрочного НПО по второму варианту требуется согласие работника. В данном случае работодатель самостоятельно выбирает и утверждает пенсионную программу в соответствии с предложениями НПФ. Требования относительно условий заключаемого договора содержатся в ст. 36.33 ФЗ № 75 от 07.05.1998 г.

Что же касается взносов на досрочное НПО, то законодательно установлена нижняя граница их ежемесячного взноса:

• не ниже 2% дохода сотрудника, занятого на рабочем месте с вредными условиями труда;
• не ниже 4% всех выплат работника, занятого на рабочем месте с опасными условиями труда.

Стоит отметить, что пенсионная программа работодателя может включать и возможность самого работника участвовать в формировании своей дополнительной пенсии. В этом случае часть взносов удерживается из заработной платы самого сотрудника.

Размер и выплата негосударственного пенсионного обеспечения

Для установления негосударственной пенсии гражданину требуется обратиться в НПФ с заявлением о ее назначении и необходимыми документами, список которых может различаться в зависимости от правил каждого фонда.

Дата обращения является датой назначения негосударственной выплаты, но она не может быть раньше дня возникновения права. Непосредственно перечисление денежных средств осуществляется как правило в течение 30 календарных дней с момента обращения.

Размер будущей выплаты зависит от нескольких параметров:

• правил выбранного фонда;
• пенсионной схемы, указанной в договоре;
• суммы, накопленной к моменту оформления пенсии.

Отметим, что размер НПО может быть увеличен в связи с полученным доходом от инвестирования по итогам календарного года.

После установления пенсии фонд как правило направляет в адрес обратившегося гражданина уведомление о назначении выплаты с указанием начисленной суммы и срока, в течение которого деньги будут выплачиваться.

Перечисление денег осуществляется одним из возможных способов:

• на номер счета в банковском учреждении;
• на номер банковской карты;
• почтовым переводом.

Вся необходимая информация содержится в письменном обращении гражданина. При изменении личной информации гражданину необходимо своевременно уведомить об этом свой НПФ.

Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

или

От чего зависит размер негосударственной пенсии в 2019 году

Одной из гарантий, предоставляемых государством своим гражданам, является выплата пенсионного пособия по достижении пенсионного возраста – 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Однако, бюджет страны не позволяет обеспечить пожилых людей такой пенсией, чтобы люди могли достойно доживать свои дни, не нуждаясь в самых необходимых вещах. Поэтому все больше будущих пенсионеров добровольно совершают денежные отчисления в негосударственные пенсионные фонды.

Давайте выясним, как работает данная схема, на что можно рассчитывать, какой размер негосударственной пенсии, и какие имеются плюсы и минусы такого подхода к формированию будущего пособия.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение

Под негосударственной пенсией понимается пособие, которое будет выплачиваться гражданину, достигшему возраста 55 или 60 лет (для женщин и мужчин соответственно), из бюджета негосударственного частного пенсионного фонда, в который человек добровольно на регулярной основе вносил денежные средства. Величина будущей пенсии заранее известна и оговорена в договоре с частной финансовой компанией. Размеры и частота уплаты взносов тоже регулируются соглашением.

По своей сути негосударственная пенсия является процентным долгосрочным вкладом. Зато с частным фондом, в отличие от ПФР, можно обговорить условия формирования и начисления пособия.

Основными преимуществами накопления будущей пенсии путем заключения договора с коммерческой компанией являются:

• разрешается обозначить в договоре правопреемников на случай смерти будущего пенсионера;
• можно самостоятельно решить, в каком размере получать пенсию по старости, совершая небольшие или значительные отчисления в фонд;
• имеется возможность самому определить период начисления пенсионного пособия;
• возможность досрочного снятия средств со счета (почти во всех фирмах);
• работник сам решает, какой процент от зарплаты направлять на формирование пенсии;
• многие фонды позволяют формировать пенсию не только для себя, но и для третьих лиц;
• быстрый и простой доступ к информации о состоянии счета (как правило, достаточно войти в личный кабинет через интернет);
• управление вложенными средствами со стороны грамотных финансистов негосударственного фонда, способных приумножить средства и увеличить будущую пенсию (деньги работают и приносят больше денег);
• возможность выбора между большим количеством вариантов накопления и получения денег.

На сегодняшний день можно говорить о надежности частных пенсионных фондов. Во-первых, сейчас уже существует конкуренция среди подобных компаний. Во-вторых, фирмы занимаются страхованием сбережений, что выступает дополнительной гарантией.

Негосударственная пенсия позволяет избежать ситуации, при которой работник, привыкший получать крупные суммы в качестве оплаты труда, на пенсии теряет 50-70% привычного дохода, из-за чего существенно снижается его уровень жизни.

Как работает негосударственное пенсионное обеспечение

Принцип работы негосударственного пенсионного фонда аналогичен схеме деятельности Пенсионного Фонда России. Единственное, к внесению средств в НПФ сотрудников никто не принуждает, а взносы в ПФР являются обязательными.

Кроме того, когда на счету гражданина накапливается заранее оговоренная значительная сумма денег, финансисты НПФ инвестируют ее какое-либо направление. То есть, осуществляется формирование инвестиционного портфеля, способного приносить прибыль вкладчику.

Инвестирование является еще одним достоинством НПФ, поскольку:

• вложенные деньги дополнительно защищаются от инфляции;
• перечисленные средства приумножаются и обеспечивают еще более значимую пенсию, чем это предполагалось ранее.

Несмотря на то, что не все фирмы сообщают вкладчикам о том, какой именно сформирован инвестиционный портфель, в договоре обязательно оговариваются график будущих выплат, величина индексации, возможные корректировки. Работа с негосударственным пенсионным фондом строится по следующему принципу:

1. Гражданин пишет заявление по образцу в одном из ближайших офисов выбранного им негосударственного пенсионного фонда.
2. Сотрудники компании изучают представленные документы и сведения о вкладчике, формируют список подходящих конкретному заявителю программ, которые позволили бы приумножить вложенные суммы и получать пенсионное пособие в будущем.
3. Заявитель изучает предложенные варианты, выбирает понравившийся вариант, задает интересующие вопросы и подписывает договор с НПФ.
4. Когда у заявителя появляется возможность, или когда наступает заранее оговоренный срок, вкладчик совершает взнос. Его размер может также определяться заранее. Далее будущим пенсионер регулярно направляет в фонд некоторые суммы денег со своих доходов.
5. Когда наступит заранее оговоренный срок, или когда человек достигнет пенсионного возраста, фонд начнет начислять ему пенсионное пособие в заранее определенном размере (или в повышенном размере, если имелся доход от инвестиционного портфеля).

От чего зависит размер негосударственной пенсии

Как уже было сказано, будущий пенсионер, пользуясь услугами негосударственного пенсионного фонда, может рассчитывать на то, что пенсия будет формировать не только из сумм его вложений, но и из дохода, полученного от инвестиционного портфеля.

Деньги, вложенные в НПФ, “работают” на вкладчика посредством управления специалистами компании.

Если от ПФР можно ожидать только индексации пенсионных пособий (которая то и дело “замораживается”), то НПФ заставляет отчисления приносить прибыль.

В связи с этим, величина пенсии из НПФ будет существенно выше, чем государственное пособие. Главное – выполнять условия договора и вовремя вносить платежи.

Читайте также статью ⇒ “Размер пенсии по выслуге лет учителям в 2019”.

Как происходит выплата негосударственной пенсии

Пенсионер, при наступлении сроков выплаты накопленной им в НПФ пенсии, может получать свои деньги в соответствии с одной из двух стандартных схем:

1. Вариант 1:
   • размер пенсионного пособия определяется самим НПФ;
   • пенсия выплачивается до смерти вкладчика;
   • правила назначения выплаты и ее начисления утверждаются пунктами договора.
2. Вариант 2:
   • вкладчик сам определяется период, в течение которого ему будет выплачиваться пенсия;
   • периодичность взносов также устанавливается будущим пенсионером;
   • правила назначения и выплаты пособия устанавливаются соглашением.

Читайте также статью ⇒ “Расчет страхового трудового стажа”.

Типичные ошибки

Ошибка: Будущий пенсионер, участвующий в программе негосударственного пенсионного страхования, решил досрочно снять вклад.

Комментарий: Досрочно закрывать вклад в НПФ не выгодно – как правило, в договоре обозначены пункты об уплате неустойки фонду или о длительном оформлении возврата вклада.

Ошибка: Будущий пенсионер открывает вклад в негосударственном пенсионном фонде, не разобравшись как следует в условиях договора.

Комментарий: Если гражданин не может самостоятельно разобраться в условиях договора с НПФ, лучше единожды оплатить услуги юриста, чем случайно нарушить какой-либо пункт соглашения и понести убытки.

Ответы на распространенные вопросы про размер негосударственной пенсии

Вопрос №1: Как не ошибиться с выбором негосударственного пенсионного фонда?

Ответ: Существует специальный рейтинг, составленный и обновляемый агентством “Эксперт РА”. Организаций занимается формированием списка, основываясь на долгосрочных прогнозах.

Вопрос №2: Есть ли недостатки формирования пенсии по договору с негосударственным пенсионным фондом?

Ответ: Единственным недостатком совершения платежей в НПФ является отсутствие возможности контроля инвестиционного портфеля, которым управляют финансисты компании, пытаясь заработать на деньгах вкладчика дополнительные суммы. Однако, в некоторых компаниях вкладчику разрешается узнавать о составе и состоянии своего инвестиционного портфеля, поэтому недостаток можно считать относительным.

Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:

Негосударственное пенсионное обеспечение

Одной из ступеней трехуровневой пенсионной системы в России является негосударственное пенсионное обеспечение.

По сути это формирование личных накоплений граждан в течение определенного времени на основании договора, заключенного с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), и возможность формирования тем самым еще одной (дополнительной) пенсии.

Основными задачами негосударственного пенсионного страхования являются:

1. Повышение пенсионной выплаты в целом к размеру пенсии по обязательному страхованию.
2. Прирост сбережений за счет получения инвестиционного дохода.

На законодательном уровне отношения между участниками этой системы регулируются законом № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах».

В отличие от обязательного пенсионного страхования в рамках негосударственного обеспечения можно выделить ряд преимуществ последнего:

• самостоятельно оплачивать взносы;
• устанавливать периодичность и срок выплаты;
• возможность расторгнуть договор и вернуть накопленные сбережения;
• наследовать правопреемниками в любое время.

Немаловажной отличительной чертой системы негосударственного пенсионного обеспечения является также отсутствие необходимости иметь определенное количество страхового стажа. Все условия получения выплат указываются в договорах о НПО.

Участники системы НПО

Участниками системы взаимоотношений по НПО, а также сторонами договора, действующего в рамках этой структуры, являются:

• негосударственный пенсионный фонд — организация, действующая на основании лицензии и осуществляющая следующие виды деятельности:
• вкладчик — физическое или юридическое лицо, уплачивающее взносы в НПФ;
• гражданин, являющийся получателем пенсии (может быть вкладчиком в свою пользу).

Основанием формирования такого вида пенсионного обеспечения является договор. Он представляет собой соглашение, заключенное между фондом и вкладчиком, при этом одна сторона обязуется уплачивать взносы, а другая сторона — выплачивать негосударственную пенсию.

Данный документ детально устанавливает условия формирования негосударственной пенсии. Согласно ст.12 закона «О негосударственных пенсионных фондах» он должен содержать следующие пункты:

1. основные данные сторон (наименование, личные данные);
2. сведения о предмете договора;
3. права и обязанности сторон;
4. порядок внесения пенсионных взносов;
5. вид пенсионной схемы;
6. положения о порядке выплаты негосударственных пенсий;
7. ответственность сторон за неисполнение своих обязательств;
8. сроки действия и прекращения договора;
9. порядок и условия изменения или расторжения договора;
10. порядок решения споров;
11. реквизиты сторон.

Корпоративная пенсия

Перечисление пенсионных взносов в НПФ, осуществляемое организациями в пользу своих сотрудников, называется корпоративным пенсионным обеспечением. Условия формирования такой пенсии отражаются страхователем в коллективном договоре, а также в трудовом договоре, заключаемом с сотрудником.

Как правило вкладчиком в данном случае является работодатель и за счет его средств происходит формирование корпоративной пенсии. Однако существуют варианты участия и самого работника в таких накоплениях. Учет взносов в таком случае ведется раздельно.

Плюсы корпоративного пенсионного обеспечения для работника очевидны — это обеспечение достойного уровня жизни на пенсии при минимальных вложениях. Но и для работодателя участие в такой системе дает ряд преимуществ:

• уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
• увеличение рабочих мест для молодого поколения;
• повышение лояльности сотрудников;
• привлечение ценных кадров с рынка труда;
• наличие приоритета при выходе на международные рынки и привлечении иностранных инвестиций.

Сейчас корпоративное пенсионное обеспечение своим сотрудникам предлагают многие крупные кампании, например, ОАО «РЖД», НК «Роснефть», АО «Транснефть» и другие.

Негосударственное пенсионное обеспечение — что это, договор, как осуществляется, выкупная сумма, в 2019 году, для бюджетников

Лайк   0   336

На сегодняшний день вопросы получения пенсионных начислений негосударственными способами приобретают всё большую популярность. Граждане страны получают возможность обеспечить собственную старость посредством обращения в негосударственные органы пенсионного обеспечения для решения подобных вопросов.

Что это?

Негосударственные программы пенсионного обеспечения предполагают возможность получателя самостоятельно выполнить обеспечения собственной старости посредством начисления пенсии.

Посредством обращения в специальные фонды граждане имеют возможность оформить получение пенсии различных типов, при этом учитываются особенности начисления пенсионных выплат в каждом отдельном фонде.

По намерению получателя возможно оформлении пенсий в оговоренных предварительно объёмах, согласно имеющегося трудового стажа получателя, а также его образования и профессии.

В зависимости от представленных получателем сведений проводится выдача ему пенсии в установленном объёме и на указанное соглашением негосударственного пенсионного обеспечения сроки

Оформление

Законодательно устанавливаются следующие основные правила оформления пенсии в негосударственных организациях соответствующего профиля:

1. Составляется и подаётся официальное заявление в организацию негосударственного пенсионного обеспечения на проведение расчёта пенсии к начислению гражданину.
2. Предоставляются все необходимые документы для выполнения расчёта пенсии и её начисления получателю.

3. Предоставляются сведения о принадлежности получателя к конкретной категории профессий, которые получают право на начисление им таких пенсий.

4. Выполняется расчёт установленного объёма пенсионных выплат для получателей каждой конкретной категории.
5. Определяется конечный порядок выполнения процедуры выдачи пенсии получателю.
6. Пенсии, назначенные негосударственным фондом пенсионного обеспечения, выдаются гражданину с учётом всех вышеизложенных факторов.

Особенности

Рассматриваемые программы имеют следующие особенности, которые отличают их от программ получения пенсий в государственных структурах:

1. Пенсии негосударственного характера рассчитываются, исходя из выполненных выплат самим получателем в период ведения им собственной трудовой деятельности.
2. У получателя нет необходимости иметь существенный стаж для начисления ему пенсионных выплат в негосударственных фондах пенсионного обеспечения.
3. Гражданин, оформивший выплаты пенсии подобного рода, в любой момент по закону имеет право на расторжение соглашения и возврата его выдавшей стороне.
4. Сумма начисляемых взносов и периодичность их выплат может быть установлена получателем по его личному усмотрению.
5. Обязательно заключение договорного соглашения с любым фондом социального пенсионного обеспечения для получения возможности выдачи пенсии.
6. Начисление пенсии выполняется в установленном порядке, в зависимости от характера полученных отчислений гражданина в период ведения им трудовой деятельности.

В чём выгода?

Выгоды гражданина в использовании схемы негосударственного пенсионного обеспечения следующие:

1. Объём пенсии может быть установлен гражданином самостоятельно в любом размере, который доступен для оформления.
2. Сроки назначения выплаты пенсии устанавливаются получателем по его личному намерению.
3. Договор на выплату пенсии подобного рода заключается с возможностью прекращения срока его действия в одностороннем порядке в любой момент.
4. Порядок выплаты пенсионных отчислений гражданину согласовывается с получателем по устанавливаемому им самими графику.
5. Гражданин имеет право проводить выплаты пенсионных начислений в свою пользу на какой угодно срок и в выбранной им валюте.
6. Допускается выдача документов получателю пенсии об изменении размеров пенсионных начислений в установленном им самим предварительном объёме.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Рассматриваемый договор имеет следующие основные особенности:

1. Срок действия данного соглашения устанавливается получателем из соображений удобства получения им пенсии данного конкретного вида.
2. Размеры пенсионного начисления полностью определяются объёмами средств, которые прежде были выплачены гражданином в виде страховых отчислений.

3. Допускается изменение сроков действия соглашения о выдаче пенсий в негосударственном пенсионном фонде в зависимости от намерений самого конкретного получателя.

4. Данный договор подписывается обеими сторонами и ступает в законную силу с момента его подписания.
5. Расторжение данного соглашения может быть выполнено получателем пенсии в одностороннем порядке согласно правилам заключения данного рода сделок.
6. При определении суммы договора к выдаче получателю возможно внесение изменений в условия прежде заключённого соглашения при увеличении объёмов выплат гражданином в рамках договора социального обеспечения.

Функции

Законодательно устанавливаются такие основные функции рассматриваемых фондов негосударственного пенсионного обеспечения:

1. Накопление средств для последующего назначения пенсии гражданину к получению в установленном им самим объёме.
2. Распределение средств накопленной пенсии к последующей выдаче.
3. Чёткое разграничение сроков выплат и предполагаемых порядков их проведения.
4. Определение порядка выплаты пенсии получателям и ответственности каждой из сторон в данном вопросе.
5. Назначение ответственности каждого получателя за своё собственное пенсионное обеспечение.
6. Определение уровней социальной защиты для каждого вида начисляемых получателям пенсий.

Виды

Существуют различные виды рассматриваемых негосударственных пенсионных фондов. Предлагается рассмотреть некоторые из них.

Для бюджетников

Особенности обеспечения данного рода получателей такие:

1. Принимается во снимание объём страховых отчислений работниками бюджетной сферы в период ведения ими своей профессиональной деятельности.
2. Учитывается стаж пребывания гражданина на работе в сфере государственного бюджетирования.
3. Получателю следует пребывать в установленном законодательно пенсионном возрасте.
4. Работники бюджетной сферы документами доказывают наличие у них в распоряжении права на получение пенсии рассматриваемого типа.
5. Сроки выдачи пенсии данным категориям получателей устанавливаются в зависимости от объёмов имеющихся страховых отчислений.
6. Возможно увеличение объёмов пенсии при изменении размеров бюджетных выплат.

Положение о пенсионном обеспечении работников почты

Данное рассматриваемое положение имеет такие основные особенности:

1. Принимается во внимание общий стаж пребывания получателя на работе в органах почтового отправления.
2. Положение предусматривает ответственность самих получателей за объём выполняемых ими страховых выплат.

3. Сроки получения данных выплат согласовываются между сторонами в установленном законодательно порядке.

4. Допускается увеличение срока действия конкретного договорного соглашения о выдаче получателям, пребывавшем на службе на почте, пенсии, в установленном условиями соглашения объёме.
5. Сотрудники почтовых отделений имеют право на получение пенсии данного рода почтовыми отправлениями.

Выкупная сумма

Суммы для выкупа общей стоимости договора о начислении пенсии в негосударственных пенсионных фондах зависят от объёмов пенсионных накоплений и установленных сроков выдачи пенсии.

В зависимости от размеров установленных показателей суммы для выкупа могут составлять от полной стоимости договора накопления пенсии до его полутора объёмов, в том случае, если получателем предъявлены доказательства пребывания его на работе в период получения им официальной пенсии по выслуге лет.

Важно

Расторжение договора по получению пенсии в негосударственных пенсионных фондах проводится при подаче гражданином всех документов, которые требуются в данном конкретном случае.

Основным документом в подобной ситуации является заявление на расторжение договора, которое обязательно должно включать в себя некоторые основные элементы.

Заявление

Заявление на расторжение договора составляется с учётом таких факторов:

1. Указание полного объёма накопительной суммы в негосударственном пенсионном обеспечении.
2. Точное указание на сроки действия рассматриваемого соглашения.
3. Причина расторжения рассматриваемого соглашения.
4. Указание на стаж ведения гражданином накопительной деятельности в рамках программы негосударственного пенсионного обеспечения.

Плюсы и минусы

Пенсионное обеспечение рассматриваемого рода имеет некоторые позитивные стороны и существенные минусы.

К плюсам следует отнести:

1. Возможность каждому гражданину самостоятельно отслеживать порядок выполнения накоплений пенсии.
2. Реальность установки самостоятельно точного срока выполнения накоплений данного рода.
3. Простата расчёта предполагаемого объёма пенсии.
4. Отсутствие прямой зависимости получаемой пенсии от общего размера трудового стажа получателя.
5. Гибкие условия начисления пенсии гражданам.
6. Возможность разрыва соглашения гражданином в одностороннем порядке в любой момент.

Минусы рассматриваемых фондов следующие:

1. Отсутствие страховки со стороны государства в периоды экономических кризисов и социальных потрясений.

2. Трудности с получением выплат при отсутствии должного объёма социальных выплат в период работы.

3. Возможны небольшие объёмы пенсионных выплат по причине небольшого срока накоплений.
4. Сложности с выполнением индексации рассматриваемых пенсий при их выплатах в валюте иностранного государства.

Негосударственное пенсионное обеспечение (страхование) в России

В настоящий момент участниками системы негосударственного пенсионного обеспечения являются 7 миллионов человек, и с каждым днем их число только увеличивается. Сегодня мы поговорим о том, что собой представляет негосударственное пенсионное обеспечение, а также о каких особенностях формирования будущей пенсии следует знать.

НПО в РФ

Что такое негосударственное пенсионное страхование?

Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительная выплата средств, устанавливаемая к основной пенсии, и формируемая за счет личных взносов гражданина.

Порядок формирования и выплаты негосударственной пенсии регламентирован ФЗ №75 «О государственных пенсионных фондах». Этот же документ регулирует взаимоотношения между участниками данного типа пенсионного обеспечения.

О том, что такое НПО, подробно рассказывается в следующем видео:

В чем отличие от государственного?

Отличительными чертами рассматриваемого вида пенсионного обеспечения специалисты считают:

• необязательность наличия страхового стажа;
• возможность самостоятельного определения суммы и периодичности уплаты взносов;
• наличие права расторгнуть договор и вернуть все уплаченные средства.

Кроме того, государственная пенсия выплачивается за счет средств ПФР, в то время как за выплату негосударственных пенсий отвечают НПФ,

С кем заключается договор негосударственного пенсионного обеспечения?

Основным условием участия в системе негосударственного пенсионного обеспечения является заключение соответствующего договора с выбранным фондом.
При этом сторонами договора в таком случае являются:

• НПФ, действующий на основании полученной лицензии;
• вкладчик, вносящий платежи;
• участник, которому уже выплачивается или должна будет выплачиваться негосударственная пенсия.

Согласно законодательству вкладчиками могут быть как физические, так и юридические лица.

В первом случае граждане лично уплачивают взносы и при этом одновременно являются и участниками договора. Во втором случае взносы уплачиваются организациями в пользу работников.

Как стать участником НПО: что делать и куда обращаться?

При подписании договора с НПФ гражданин должен выбрать одну из предложенных ему фондом схем.

Пенсионная схема – это перечень условий, определяющих порядок уплаты взносов и выплаты негосударственной пенсии.

В отношении уплаты пенсионных взносов выделить можно следующие схемы:

• по числу вкладчиков: с единственным лицом или паритетная (при участии сотрудников и работодателей;
• по виду открываемого счета: индивидуальные (с перечислением средств на именной счет) и солидарные (уплата взносов в пользу заранее определенного круга лиц).

Что касается выплаты негосударственной пенсии, то схемы могут быть срочными (выплаты производятся в течение срока, указанного в договоре) и бессрочными (при наличии средств на счете пенсионер находится на пожизненном обеспечении НПФ).

Следует отметить, что размер взносов, продолжительность и периодичность их уплаты вкладчик определяет самостоятельно.

Наиболее часто платежи перечисляются со следующей периодичностью: раз в месяц, раз в квартал, раз в полгода, раз в год.Единовременное внесение средств используется достаточно редко.

Уплата взносов производится в порядке, предусмотренном заключенным договором. При этом способов перечисления средств существует несколько, в том числе через почту (переводом), банковские учреждения (безналичным переводом) и бухгалтерию работодателя (за счет удержания из заработной платы).

Таким образом, для получения дополнительной пенсии в будущем необходимо придерживаться следующей последовательности действий:

• выбрать НПФ;
• заключить договор и утвердить план платежей;
• производить взносы согласно договору.

Образец договора негосударственного пенсионного обеспечения «Сбербанка»

В договоре негосударственного пенсионного обеспечения стороны отражают не только права и обязанности участников, но и принципы их взаимодействия. В связи с этим перед составлением договора клиенту НПФ необходимо определить для себя:

• желаемую сумму будущей пенсии;
• приемлемый период выплаты пенсии;
• удобный график уплаты взносов.

По сути, такой договор представляет собой соглашение между пенсионным фондом и вкладчиком, заключаемое в пользу участника договора.

Требования к содержанию договора определены статьей 12 ФЗ №75 от 07.05.1998 года.

Составляется договор в двух экземплярах, обладающих одинаковой юридической силой для каждой из сторон. Срок действия данного документа равняется периоду выполнения сторонами оговоренных обязательств.

Выглядит такой договор, как правило, следующим образом:

По желанию вкладчика договор с НПФ может быть расторгнут в любой удобный момент. Также основанием для разрыва договорных отношений является смерть участника, но в таком случае пенсионные накопления гражданина могут быть унаследованы его правопреемниками.

Как происходит выплата негосударственного обеспечения и его размер?

Для установления негосударственного пенсионного обеспечения участнику системы НПО необходимо обратиться в соответствующий фонд с заявлением о назначении выплат и пакетом документов, список которых зависит от правил конкретного учреждения.

Датой назначения негосударственной пенсии по умолчанию считается дата обращения заявителя за ее назначением. При этом раньше возникновения соответствующего права данная выплата назначена быть не может.

Срок перечисления денежных средств составляет, как правило, 30 календарных дней с момента подачи заявления.

Размер будущих выплат зависит от таких параметров, как:

• правила выбранного пенсионного фонда;
• пенсионная схема, указанная в договоре;
• сумма накоплений на момент оформления выплат.

Следует отметить, что размер негосударственного обеспечения может быть увеличен в связи с получением дохода от инвестирования средств по итогам календарного года.

После установления пенсионных выплат фонд направляет в адрес заявителя уведомление о назначении пенсии с указанием начисленной суммы и периода, в течение которого средства будут выплачиваться.

Способов получения пенсии участником рассматриваемой системы существует несколько: на банковский счет, на карту или почтовым переводом. При этом способ доставки средств пенсионер выбирает самостоятельно.

Возможна ли досрочная негосударственная пенсия?

Согласно законодательству негосударственная пенсия может быть назначена ранее общеустановленного возраста, а значит и выплачиваться в досрочном порядке. Причиной тому может послужить занятость участника договора на определенных видах работ, определенных пунктом 1 статьи 30 ФЗ №400 «О страховых пенсиях».

Важно учесть, что для признания условий труда на подобных работах опасными и вредными должна быть проведена специальная оценка. В настоящий момент она является заменой существовавшей раньше аттестации рабочих мест в связи с принятием закона №426 «О специальной оценке условий труда».

По результатам такой оценки условиям труда присваивается соответствующий класс опасности.

Если речь идет о третьем или четвертом классе опасности (вредных и опасных условиях труда), то работодателю предстоит уплачивать в государственный пенсионный фонд страховые взносы по особому дополнительному тарифу, соответствующему условиям труда, или дополнительно вносить платежи в негосударственное пенсионное учреждение.

На вступление в систему досрочного негосударственного пенсионного обеспечения по второму варианту необходимо согласие работника. При этом пенсионную программу выбирает сам работодатель.

Совет

Требования к договору досрочного НПО определены на законодательном уровне и регламентируются статьей 36.33 ФЗ №75 от 07.05.1998 года.

Следует отметить, что нижняя граница ежемесячных взносов на досрочное НПО определяется следующим образом:

• не ниже 2 процентов дохода работника, трудящегося во вредных условиях;
• не ниже 4 процентов всех выплат сотрудника, занятого на рабочем месте в опасных условиях труда.

Кроме того, пенсионная программа работодателя может включать в себя возможность участия работника в формирования дополнительной пенсии. В таком случае часть взносов будет удерживаться из зарплаты самого сотрудника.